到底辦不辦，有困難要說啊
十五 於 2021/09/08 23:58 發表 人氣指數 : 1182
我有些問題想請教各位調查員
一家公司長期利用多人頭報稅，且其中有多位並未向其告知，而私自偽造他人身份之證明報稅，而該施作過程為負責人及各幹部一同施作，人數三人以上，調查後證據部分充足，漏稅部分已確定，偽造文書部分已確定，請問這樣的案件即已符合意圖施以詐術，且為有組織之持續性或牟利性，是否能以組織犯罪偵辦，如未能，是何原因？
其二，該漏稅後之犯罪所得成為公司資產，而後再次重覆上訴過程，越滾越大，負責人再以個人名義轉投資其他產業，或以不記名現金投資他人產業，在未遭檢舉前，是否為掩飾或隱匿犯罪所得之行為？是否能以洗錢防制法偵辦，如未能，是何原因？